Definisi Kredit dan Simulasi Kredit
Dalam kehidupan sehari-hari, apakah Anda pernah mendengar kata kredit, atau pinjaman, atau pembiayaan? Umumnya, masyarakat yang mengajukan kredit atau pembiayaan memiliki kebutuhan dana untuk modal usaha atau kebutuhan konsumsinya. Lalu, apa yang membedakan keduanya?
Secara ringkas, kredit merupakan fasilitas keuangan yang memungkinkan seseorang atau badan usaha meminjam uang untuk membeli produk dan membayarnya kembali dalam jangka waktu yang ditentukan dengan dikenakan bunga. Berdasarkan Undang-Undang Perbankan, kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat disamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan ata kesepakatan pinjam-meminjam antara bank dan pihak lain, yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya seteah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga. Kredit disediakan oleh bank umum konvensional, BPR, dan Pegadaian.
Pengertian Istilah Bunga Kredit
1. Bunga Flat (Tetap)
Pehitungan bunga flat (tetap) adalah perhitungan bunga yang paling mudah karena bunga setiap bulan dan angsurannya sama. Dalam kredit dengan perhitungan bunga tetap (flat) besaran bunga yang dibayarkan setiap bulannya adalah sama, dengan mengkalikan suku bunga terhadap nilai pokok awal pada setiap periode pembayaran. Perhitungan bunga menggunakan metode bunga tetap (flat) menimbulkan kesan bahwa suku bunga rendah apabila dibandingkan dengan metode perhitungan bunga efektif.
2. Bunga Efektif
Pehitungan bunga efektif dilakukan pada setiap akhir periode angsuran setiap bulannya (sesuai periode pembayaran bulanan, semester dan lainnya). Bunga dihitung berdasarkan sisa saldo pokok pinjaman yang belum terbayar, jadi besaran angsuran bunga setiap periode seiring berjalan waktu akan semakin kecil dan sisanya dialokasikan sebagai pengurang daripada saldo pokok pinjaman.
3. Bunga Anuitas
Anuitas atau dalam bahasa Inggris disebut annuity merupakan sistem keuangan dalam ilmu akuntansi yang berupa rangkaian penerimaan atau pembayaran tetap yang wajib dilakukan secara berkala dalam suatu periode tertentu. Meskipun anuitas termasuk salah satu modifikasi dari metode efektif perhitungan bunga, namun ada sedikit perbedaan dalam perhitungan angsuran pokok.